导读：相干于之前专栏分析的“公转私”洗钱风险赌博游戏，资金流向相背的“私转公”洗钱风险不异值得银行谨防。

　　银行的私转公业务常波及电信骗取、违纪集资、地下银号违纪买卖外汇、虚开升值税发票及偷逃税款等洗钱上游违纪，与公转私业务洗钱风险多来自资金流向的中间才调不同，银行私转公业务的洗钱风险，更多是波及洗钱上游违纪或被认定为洗钱行径的开端。

　　对公转私情易，不论是人民银行的规则或其他法律法例，都有较为严格的界说，但私转公业务在法律法例上险些是一派空缺，由于实务中私转公交易多是网银交易，使得银行就算要约束也很难做到，因此银行必须对私转公业务的洗钱风险擢升警醒。

　　若是公司账户收入大部分来自个人转账或现款入款等，与一般公司账户常见交易模式不符，或公司属于商酌公司等轻财富企业，再加上建设时辰短、账户收入来自寰球各地、收到的资金多为整数、资金交易限制与公司主义限制不符等可疑特征，银行就要谨防是否为违纪集资征兆。

　　实务中违纪集资多为中老年人参与，若是银行发现中老年人个人账户出现依期入款或默契，在转出或出售后便坐窝转汇至其他账户不在乎利息蚀本，或是汇款用途平直标注为投资，都要寄望是否为违纪集资前兆。

　　运用公司账户收取电信骗取款项，账户内资金会有快进快出、不留余额，或交易IP地址在境外等情况，这类公司多会有空壳公司特征，除了手法和违纪集资肖似外，电信骗取的受害者也多以中老年人为主。

　　地下银号从事违纪买卖外汇时，由于需跨境诊治资金，所涉公司多是之外贸公司为主，这类私转公交易常出现现款交易泛泛，以至会有之前专栏分析的“伪现款”交易征象，还可能有流入资金来自寰球各地、公司无正常业务，或主义限制和办公面积及职工人数不符等荒谬特征。

　　容易产生虚开升值税发票的行业多为医药、农产物、贵金属交易相干的营业公司，虚开升值税发票由于要建构诞妄的资金流，便会出现企业先付货款给虚迷惑票的公司，虚迷惑票的公司再将这些款项汇还给企业指定的个人账户，于是滋生出公转私的洗钱风险问题。

　　这类用于诊治资金的个人账户，往往款项是从一家公司汇入个人账户后，便立即再汇入另一家公司，银行很容易发现个人账户仅仅过渡中间账户，况且个人账户资金转入的公司账户相对固定，至于转出的公司账户对象则相配多，再加上过渡的中间个人账户资金来往累计金额，往往杰出一般正常个人账户，这些都是银行应该怀疑是否为虚开升值税发票的征兆。

　　偷逃税款的公司常将销货收入改以个人账户收款，由于这部分收入不讲述征税，当公司需要资金时，再通过个人账户将款项汇入公司账户，变成个人借款给公司的私转公征象。肖似偷逃税款的公司名义上看都是正常分娩主义，但仔细查对职工人数、公司骨子主义限制等，都杰出司帐报表上销售收入配比的限制，这亦然银行不错合理怀疑私转公业务合感性的原因。

　　银行对私转公业务的洗钱风险防护，除了对有违纪集资、电信骗取及虚开升值税发票嫌疑的公司，须加强客户身份识别责任外，还要重心辨识该公司是否为空壳公司，对有偷逃税款嫌疑的公司，银行只可从业务或公司里面处理与营收限制比对，加强对企业日常业务的了解，良善私转公流程中的个人账户身份及这些个人账户与公司董监高间的关系。

　　终末，关于私转公业务中的个人账户，银行应针对部分特征人群截止网银交易金额及笔数，一朝在临柜转账交易流程中，发现该特征个人可疑，则须对交易布景进行全面了解赌博游戏，才能灵验防护洗钱风险。

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